年金繰上げ繰下げの制度詳解

「年金は65歳から受け取るもの」
そう考えている方は非常に多いですが、実は現在の年金制度では、受給開始時期を自分で選択できることをご存じでしょうか。

老齢年金には、

・早く受け取る「繰上げ受給」

・遅らせて増やす「繰下げ受給」

という制度があります。

この選択によって、毎月の年金額だけではなく、生涯で受け取る総額や老後の安心感まで大きく変わります。近年は、物価上昇や定年延長、70歳以降も働く方の増加などにより、「何歳から年金を受け取るべきか」という相談が急増しています。

しかし実際には、

・「何となく早くもらった方が得そう」

・「繰下げすると必ず得なのでは？」

・「健康に不安があるから迷う」

・「働いていると年金はどうなる？」

など、誤解や不安を抱えたまま判断されているケースも少なくありません。年金は、一度選択すると後から取り消せない制度もあります。だからこそ、“自分に合った選択”が非常に重要なのです。

早く受け取れる代わりに「一生減額」

繰上げ受給とは、本来65歳から受給する老齢年金を、60歳から前倒しで受け取る制度です。

ただし、早く受け取る代わりに、年金額は生涯減額されます。

2022年4月以降の制度改正により、減額率は次の通り変更されました。

1962年4月2日以後生まれの方
→ 1か月あたり0.4％減額

1962年4月1日以前生まれの方
→ 1か月あたり0.5％減額

 

例えば、60歳から繰上げ受給した場合、65歳より60歳で受給開始⇒60か月×0.4%=24%減額

つまり、生涯にわたり24％減額された年金額となります。

ここで重要なのは、「一生減額」であるという点です。

物価上昇によって年金額自体は改定されても、“減額率”は一生変わりません。

年金を増やせる制度

一方、繰下げ受給とは、65歳以降に年金受給を遅らせる制度です。

最大75歳まで繰下げ可能となっており、1か月遅らせるごとに0.7％増額されます。

75歳まで繰下げた場合、

120か月×0.7%=84%増額となり、年金額は84％増となります。

 

例えば、65歳時点で月15万円の年金であれば、75歳繰下げ後→ 約27万6,000円

まで増える可能性があります。

 

長生きリスクへの備えとして非常に強力な制度ですが、一方で注意点もあります。

最近は「繰下げがお得」という情報をよく見かけます。

確かに、長生きすればするほど有利になる可能性があります。しかし、実務では単純ではありません。

例えば、健康状態、家族歴、働き方、退職時期、配偶者の有無、貯蓄額、住宅ローン、在職老齢年金

、税金・社会保険料などによって、最適解はまったく変わります。

 

特に注意が必要なのは、在職老齢年金との関係です。

60歳以降も働きながら厚生年金に加入している場合、給与と年金額によっては、年金の一部または全部が支給停止になるケースがあります。また、繰下げによって年金額が増えると、所得税、住民税、介護保険料

、後期高齢者医療保険料などが上昇する可能性もあります。つまり、「年金額が増えた＝手取りがそのまま増える」とは限らないのです。

繰下げ相談で非常に多いのが、「加給年金」の見落としです。

配偶者が年下の場合、一定条件を満たせば加給年金が支給されますが、繰下げ中は加給年金を受け取れません。つまり、「増額を待った結果」、「加給年金を数年間失った」というケースもあります。

年金相談では、“単純な損得”ではなく、制度全体で考える必要があるのです。

年金相談の現場では、

「もっと早く相談すれば良かった」

という声を非常によく耳にします。

 

特に最近は、70歳まで働く方、定年後も再雇用される方、自営業と会社員経験が混在する方、離婚や再婚がある方、3号不整合や未納期間がある方など、年金記録や受給戦略が複雑化しています。年金は「申請主義」です。つまり、自分で確認し、自分で選択しなければなりません。だからこそ、専門家による事前シミュレーションが重要になります。